2022年度财务决算和2023年度财务预算

工 作 报 告

副校长 张树东

（2023年3月11日）

各位代表：

我受学校委托，向大会报告学校2022年度财务决算情况及2023年度财务预算情况，请予审议。

第一部分   2022年度财务决算情况

一、2022年收入情况

2022年学校总收入95864.46万元，比上年增加10186.54万元，增长10.63%。各类收入明细如下：

（一）财政拨款收入55141.12万元，占收入总计的57.52%。

（二）教育事业收入18013.76万元，占收入总计的18.79%。

（三）科研事业收入12293.59万元，占收入总计的12.82%。

（四）其他收入10415.99万元，占收入总计的10.86%。其中包括非同级拨款收入1113.58万元,债务预算收入8497.75万元，其他804.66万元。

上年结转结余财政及非税资金4316.31万元。

二、2022年支出情况

2022年学校总支出90205.02万元，比上年增加6125.83万元，增长6.79%。各类支出明细如下：

（一）基本支出63818.17万元，占支出总计的70.75%。主要是为保障学校正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中包括：工资福利支出36224.36万元，商品和服务支出22404.16万元，对个人和家庭的补助支出2804.72万元，办公设备购置2384.93万元。

（二）项目支出26386.86万元，占支出总计的29.25%。主要包括“双一流”建设专项支出5015万元、中央支持地方高校改革发展专项资金支出863万元、高教内涵发展专项资金支出80.4万元、教育资助体系专项支出5298.43万元、高校就业奖励资金支出30万元、图书及专项设备购置支出145万元、偿还工程欠款680.2万元、偿还银行贷款本息762万元、葫芦岛校区学生宿舍建设支出220万元、科研事业支出9373.16万元，上年结转结余支出3919.67万元。

可结转下年使用财政及非税资金5121.96万元。

三、2022年财务运行情况

（一）收入总量取得突破

面对新冠疫情防控，退还学生住宿费和房屋租金等各种减收不利因素，在学校党委的正确领导下，通过职能部门的不懈努力，2022年学校收入总量超过9.5亿元，突破历史新高，主要原因如下：

1、积极争取省级财政专项拨款13128万元，其中：双一流建设专项资金5015万元，中央财政支持地方高校发展专项资金863万元，奖助学金、科技专项等资金5715万元。

2、积极争取非同级财政拨款1397万元，其中主要包括：教育部来华留学生奖学金拨款370万元，阜新市人才补贴757万元，义务兵学费补偿款125万元。

（二）财务管理进一步规范

1、加强制度建设。修订了《辽宁工程技术大学借款管理办法（试行）》。

2、加强财务公开。学校年度预算、决算、收费项目及标准等分别在辽宁省人民政府网站、学校信息公开网、财务处网站进行了公开、公示，让学校财务在阳光下运行；财务综合服务平台可实现预算、收支、往来款等实时查询。

（三）服务质量进一步提高

大力推进财务信息化建设。利用银校合作资金，对学校财务硬件、软件进行了升级改造。搭建了一套先进、安全、稳定的硬件平台，启用了网上预约报销系统、个人收入网上申报系统、网上审批系统、学生收费管理系统等一系列财务信息化应用系统，有效解决了教职工报销排长队、资金到账慢、学生缴费方式单一等问题，提高了工作效率和服务质量。

各位代表，2022年学校财务运行状况总体良好,较好地完成了全年各项收支任务。但与上级部门的管理要求和全校师生员工的期望，还存在一些差距和不足，一是学校收入增长不能全面满足学校事业快速发展的资金需求，尤其在防控新冠疫情期间，在支出增加的同时，连续两年退还住宿费，对学校预算收入的实现带来较大冲击；二是成本意识不强，资金使用效益不高，预算执行与事业发展计划的实施契合度不高，预算绩效考核体系尚不健全；三是需进一步健全财务内部控制体系建设，将管理制度、岗位职责、业务流程嵌入财务信息化系统，提高工作效率，降低财务风险；四是需继续加大财务队伍、服务能力和服务水平建设，加大教育、培训力度。

第二部分   2023年度财务预算

一、2023年财务预算编制的原则

根据辽宁省财政厅2023年部门预算编制要求，紧紧围绕建设双一流大学目标，结合学校事业发展规划，实行积极的财政政策，多渠道争取资金，不断优化支出结构，按照保人员、保日常运行、合理安排不可预见费等原则，科学、合理编制学校2023年财务预算。

二、2023年预算安排的总体情况

（一）2023年学校收入预算84647.85万元。各项明细如下：

1、财政拨款收入 预算43659.88万元；

2、教育事业收入预算 25036.97万元；

3、其他收入预算11350万元，其中包括：科研事业收入11000 万元，其他收入350万元；

4、上年结转结余财政及非税资金 4601万元。

（二）2023年支出预算安排84647.85万元。各项明细如下：

1、基本支出 66939.85万元，工资福利支出40015.35万元，商品和服务支出23392.03万元，对个人和家庭的补助支出3232.47万元。

2、项目支出17708万元，包括科研支出11000万元，葫芦岛校区学生宿舍楼建设专项2500万元，偿还债务本息专项支出2480万元，教学仪器及图书购置700万元，中央支持地方高校改革发展资金427万元，数字辽宁智造强省（数字经济方向）601万元。

三、完成2023年预算的工作思路

2023年学校财务工作将继续围绕学校发展需要，以提升预算管理为主线，加强资金使用效益；以持续推进财务信息化建设为手段，提升财务管理水平；以加强对经济活动的财务控制和监督为目标，防范财务风险，保障学校教育事业的正常发展。

（一）树立“过紧日子”思想。

从全国宏观经济形势看，2023年财政收入形势较为严峻，收支平衡压力较为突出。党中央、国务院明确提出要“过紧日子”的要求，辽宁省财政厅要求加大一般性支出的控制力度、压缩日常运行经费，统筹作好疫情防控资金需求。适当控制三公经费、日常办公、差旅、会议、能源等费用。

（二）提高预算的科学化水平。

加强预算管理，提高财务预算编制的科学化水平。紧密围绕学校中心工作，确保刚性支出，保证日常运行，做到“有预算安排、有支出标准、有制度依据”。

（三）加快预算执行进度，做好重大专项资金的绩效评价。

努力克服新冠疫情对学校教学科研工作的影响，加快各项预算执行进度；按照项目归口管理、相关职能部门密切协同，加强对项目实施和预算执行全过程动态监控，盘活存量资金，加强预算绩效评价。

（四）持续推进内部控制及财务信息化建设，加大财务公开力度。

拓展财务信息化应用范围，构建全方位的学校财务信息体系，从经济内容、审批制度、业务流程等内控要求和服务需求着手，通过不断完善信息化建设，加强学校内部控制建设，扩大“阳光校园”等财务公开渠道，提升财务服务水平。

各位代表！

艰苦奋斗正当时，拼搏创新再出发。让我们在学校党委的领导下，聚焦学校十四五发展规划和目标，不忘初心，锐意进取，以不畏艰险、时不我待的勇气和攻坚克难、敢为人先的锐气，以高度的责任感、使命感、紧迫感，扎实工作，追求实效，为学校财务工作再上新台阶做出新的更大的贡献！谢谢大家！